吴焰建议对农业保险加大财政补贴比例
 
　　“农业保险对国家来说是一个大课题，关键是需要探索出一个良性的可持续的农业保险发展模式。”11月22日，国务院发展研究中心农村经济研究部部长韩俊在京表示，发展农业保险必须由政府来主导，只有充分调动各个方面尤其是各级地方政府的积极性，才能探索出一个良性的农业保险发展模式。
　　他是在该中心调研组对人保财险北京大兴支公司的农业保险发展情况进行调研时做如上表示的。
　　韩俊说，目前从全国范围来看，农业保险的发展势头很好，但还处于初始阶段，仍然是涉农保障体系中最薄弱的环节之一。现在我国农业面临的市场风险和自然风险都在加大，而防范风险的社会手段又非常匮乏，建立包括农业保险在内的风险防范机制刻不容缓。
　　人保集团总经理吴焰也强调，从构建和完善新型农村保障体系的角度出发，农业保险需要被纳入到国家和政府的整体规划之中，并建立制度化的中央财政支持机制。
　　吴焰建议对政策性业务给予不同形式的财政补贴，并加大补贴比例和保费补贴范围，通过给地方政府、龙头企业、农业保险经营主体和农户明确的信号和信心，以支持农业保险的可持续经营。应该给予农业保险适度的税收优惠政策，对政策性业务、新农合业务或涉农保险业务单独核算，免征营业税和所得税。
　　吴焰还建议，在政策性农业保险领域，政府应该引入准入机制，选择符合条件的商业保险机构来承办。在其他农村保险领域，建议政府和当地保监局实行严格的市场行为监管，加强对农村保险的展业、服务、理赔等环节的监督，以防止无序竞争和误导等现象的发生，实现保护性开发。
　　“政策在农业保险中起到了至关重要的作用。”大兴区农委副主任王书云认为，近年来，大兴区结合农民实际出台了一系列补贴政策，使得农民尝到了参加农业保险的甜头，调动了农民投保的积极性。同时，农业保险涉及千家万户，定损困难，但赔付的公正性直接决定农民投保的积极性，因此，基层保险公司的服务应该是农业保险长期发展的支柱。
　　据了解，为了破解长期困扰农业保险“高风险、高成本、高赔付”的难题，人保财险北京大兴支公司于2005年底提出了“政府推动、政策支持、市场运作”的新型农业保险发展思路，实施“政府＋企业＋农民”三方联动的经营模式，并最终被政府以文件形式所确定。今年1至10月，参加投保的农户达到6198户，保额达到8289.5万元，农业保险险种已达12种，覆盖了大兴区农业的主导产业以及以农业为主的镇和村。近两年来，该公司已累计赔款532万元，处理赔案116起，涉及农户3847户，都是以最快的速度将赔款直接兑现给了农民。
　　大兴区榆垡镇镇长杨彦光表示，为了降低农民的投资风险，防止更多的农民因风、雹、洪灾致贫、返贫现象的发生，建议政府继续加大财政补助的力度，以便让农业保险能够良性循环下去。
　　人保财险大兴支公司总经理武希超认为，农民靠天吃饭的传统思想观念现在还在很大范围内存在，如果缺乏政府补贴，其投保意愿仍然极为脆弱，扶持培育农民的保险意识是当务之急。
　　礼贤镇黎明村党支部书记刘瑞山也表示，应该充分利用各种途径做好宣传工作，让农民认识和了解农业保险的作用，消除侥幸心理和观望态度，从而提高投保的积极性。
（中国保险报  2007-11-26）

                                          保险资产占家庭金融资产达11%
 
　　2007年，CTR市场研究进行了中国城市居民金融理财需求及金融品牌追踪研究，该调查以追踪居民金融理财需求变化、评估金融品牌市场表现为主要目的，采取随机电话访问方式，访问了北京、上海、广州、深圳等八大城市的2407位居民。调查显示，保险已成为居民重要的金融资产，保险市场依然由中国人寿和平安保险两大巨头主导，但未来竞争格局将发生变化。
　　保险仍有很大发展空间
　　从保险在家庭金融资产的比重来看，目前保险资产已占城市居民家庭金融资产的11%，略低于股票6个百分点，而与基金基本持平。这一比例与发达国家有明显差距，以美国为例，1980年美国家庭的保险资产比重已占到金融资产的26%，2005年开始基本稳定在30%-32%的水平，这显示中国寿险行业仍有很大发展空间。
　　保障类险种为主流
　　从保险类型方面看，保障类型的险种（健康、养老、意外险）是居民现在购买的主要险种，也是未来一年的主要购买险种。在购买了保险的被访者中有超过半数的居民（52%）购买了健康险，四成多居民购买了养老险和意外险。
　　伴随着投资理财市场的蓬勃发展，投资类险种也开始受到青睐，在购买了保险的被访者中有20%的居民购买了投资类保险。一线城市中这一比例达到24%，超过二线城市10个百分比；高收入人群对投资类保险的需求则更为强烈，购买比例达28%，分别高于中、低收入者10个百分点左右。
　　竞争格局稳中有变
　　分析表明，中国寿险市场目前总体的竞争格局较为稳定，竞争主体可划分为强弱分明的两大阵营，中国人寿和平安属于明显强势品牌，既有很强的保持现有客户的能力，又有很强的吸引新客户的能力，而其他品牌基本属于弱势阵营。
    保险业格局虽然总体上未发生明显变化，但在经济发达的一线城市，已呈现出一些变化。友邦保险在一线城市表现突出，分析表明，友邦保险的客户忠诚指数为0.99，略高于市场平均水平（0.91），但吸引力指数高达1.45，远高于市场平均的0.96，也大幅领先于中国人寿和平安，具有明显的成长品牌特征，未来发展潜力巨大。
（华夏时报  2007-11-30）

                                  毕马威：保险业需加强风险管理和内控优化
 
　　中国保险行业在快速发展的同时也面临挑战，其中企业的风险管理与内部控制建设受到越来越多的重视。如何识别、评估及监控关键风险指标，在遵循监管要求的同时优化风险管理及内部控制，提高企业的核心竞争力，是目前国内保险公司普遍关注的问题。针对这一问题，毕马威会计师事务所日前在北京举办了主题为“保险公司风险管理和内控优化”的研讨会。
　　毕马威风险咨询服务部高级经理胡连格表示，企业风险管理的主要目的之一是提高对内的风险报告和对外的报表披露透明度。因此，建立一个完善的风险衡量和报告机制对于企业风险管理至关重要。而建立这一机制首要的任务是确定企业的关键风险指标，用于评估企业的业务风险、信用风险、市场风险和运作风险。
　　胡连格补充说，先进的关键风险指标可以为潜在的未来损失提供早期的预警，目前国内几乎所有的保险公司都面临着开发先进的关键风险指标的挑战。毕马威认为关键风险指标的来源有以下几个方面：政府及监管部门的政策和法规，企业的市场策略和目标，已经发生过的损失和事件，利益相关者（客户、评级机构、投资人、业务伙伴等）的需求及恰当的风险评估。
　　保险业本身具有特殊的经营风险，因此，控制与防范风险对保险公司持续健康的发展尤为重要，先进的信息技术无疑有利于帮助保险企业强化风险管理。因此，毕马威认为建立信息技术的内部审计流程非常重要。
　　当今社会信息技术已融入到企业生产经营管理的各个领域，随之而来的信息技术有效运用、安全管理和提升价值已经成为企业不容忽视的重要课题。美国的萨班斯法案、中国保监会的内部控制指引已经分别对保险企业信息系统审计提出了明确要求。
　　毕马威认为，就目前而言，信息技术内部控制仍然是国内保险企业相对薄弱的环节。因此，信息技术内部审计部门在协助企业建立健全信息技术控制体系方面起着至关重要的作用。审计外包在目前情况下是一个比较有效的机制。通过审计外包可以帮助保险企业迅速解决专业性审计能力不足的问题，还能让企业学习到外部审计的工作方法，从而提升内部审计人员的水平。
　　在研讨会上，毕马威特别针对寿险公司内部控制体系的建立与评价问题提出了自己的观点。毕马威认为，目前国内寿险公司内部控制方面比较常见的问题有以下几类：缺乏完善的风险评估政策和程序，对公司现有规章制度的遵循不够严格，对董事会和经理层在内部控制方面的职责规定不明确，对董事会、监事会及经理层的决策评估机制和责任追究机制不明确等。
    毕马威风险咨询服务经理龚燕杭表示，健全的内控体系有助于公司降低经营中面临的内部和外部风险，包括降低风险发生的概率和影响程度。健全的内控体系包括建立符合法律法规的公司治理架构，明确董事会、监事会和经理层的内控职责，针对风险和内控目标建立健全并坚决执行各项内控措施，定期进行风险评估，确认现在内控体系是否将风险控制在管理层的风险范围之内，进行内控体系的必要调整和完善。
（中国保险报　2007-11-30）

                                 大牛市引发高退保率 控制在个位数较正常
 
　　平均退保率控制在个位数比较正常　
　　退保，一个保险公司相当敏感的话题，在今年资本市场热潮的驱赶下，成了保险公司不得不面对的一个问题。
　　从上海保监局公布的数据显示，今年第一季度上海市场的退保金额达到18亿元，而上半年上海的退保率达到27.29%，其中分红险的退保率居第一位，为30.26%。
　　高退保率说明什么？证监会为什么要求上市保险公司披露退保率？保险企业又是怎么看待退保率这个概念的？
　　大牛市引发高退保率
　　保险公司信息披露问题由来已久，在美国上市的中国人寿就曾因隐瞒母公司巨资违规而遭到起诉。
　　而在保险公司的各种信息中，退保率、退保金额是最讳莫如深的数据之一。无论是保监会、各地保监局的各类报告，还是保险公司经营业绩报告，都极少提及退保金额和退保率。
　　为了保护投资人的利益，今年8月28日，证监会就上市保险公司信息披露发布了针对性规定，《公开发行证券的公司信息披露编报规则第4号——保险公司信息披露特别规定》，要求上市保险公司需定期披露寿险产品的退保率等内容。
　　从目前A股市场上仅有的两只保险股来看，中国人寿和中国平安都在今年第三季度报表中按照规定公布了企业的退保金额。
　　另外一些保险公司相关负责人也表示，由于股市的资金挤出效应，今年以来各大保险公司都遇到了退保率大幅度增加的情况。但是却没有保险公司愿意透露具体数据。
　　退保率高隐藏风险
　　一边是证券监管部门的高度重视，一边是公司方的遮遮掩掩，作为重要经营数据的退保率到底代表着什么？
　　风险，退保率背后隐藏的是风险，公司经营的风险、管控的风险。最关键的问题在于如果保险公司突然遇到大面积退保，那么就与银行遭遇挤兑一样危险。
　　因为保险公司收到客户的保费之后，会先扣除一部分运营费用，然后提取一定比例准备金，剩余部分将用于资本运作。根据不同的精算假设和方法，准备金主要为客户提供保障，也不排除一些产品设计时就将退保概率计算在内，对准备金进行规划，但这种情况非常少。
　　因此，退保所需金额主要由运作中的资产负担。保险公司在运作资产时主要考虑三个问题，分别是安全性、收益性和流动性。其中流动性主要针对应付退保和突发赔付。如果保险资产投资流动性不足，就无法应对短时间大面积退保；一旦短时间遇到大面积退保，就会对保险公司资产流动性造成巨大考验，甚至会影响到企业资金整体运作。齐先生这样分析。
　　除了严密控制退保比例之外，保险公司还会针对退保合同的销售渠道和产品种类进行风险管控。
　　如果某一销售渠道发生大面积退保，那么很可能存在虚假销售的问题。这种情况对于业内人士而言，早就心知肚明。某些代理人为了完成任务，会在考核期末制造虚假保单，等到考核期过去，投保人则会立即退保，其中产生的差额会由代理人填补。另一种由代理人造成的退保，就是误导销售。由于这种情况对于保险公司和保险行业都会造成很大负面影响，所以无论是企业还是监管部门都对这个问题进行了严格控制。
　　除了虚假销售问题，还有可能是产品与市场环境和客户认知间存在差距。例如2002年的投连险风波，主要是投保人对于产品性质了解不够造成的，而当初那些没有退保的客户如今也是赚得盆满钵满。
　　无论是销售渠道质量问题还是产品与市场衔接问题，都会对保险公司营运造成风险。因此，退保率高低可以从一方面反映保险公司的管理能力和水平，是保险公司品牌建设中一个非常重要的考核指标。
    平均退保率控制在个位数比较正常
　　笼统的数据只能反映企业大致的管理、经营能力；如果要进行细致分析，或是对于经营中存在什么问题进行考察，没有分渠道的统计数据，完全没有意义。一位业内人士表示。
　　以今年为例，退保者中以追求更高收益率者为多，因此受冲击最大的是储蓄类、收益类银保产品。而银保产品的另一大特点就是以趸缴为主，一旦发生退保，额度就会显得非常大。
　　一般情况下，对于一份长期保单而言，第一、二年的退保率相对较高，随后逐年递减。目前个险渠道第一年的退保率能控制在10％以内算得上好成绩了。
　　另外，由于不同产品所需的准备金比例不同，所以一个概括的退保率根本无法反映企业资金运用受到的压力。
　　一位资深精算师表示，储蓄型产品和趸缴型产品的准备金率相对较高，真正计入保险公司收益的非常有限，因此这些产品所缴纳的保费中用于投资的比例最低。如果这类产品发生退保，不会在短时间内对资金运作带来很大影响。
　　另外，退保情况每年都会出现，如果平均退保率控制在个位数，那么保险公司是可以接受的。一位业内人士透露，如果没有特定社会因素，一般不会出现高退保率；一旦发生特定社会情况，也是保险公司无法控制的。
　　而今年资本市场出现的大牛市行情和银行利率持续上升的情况，正是这位内部人士口中的特定社会因素。这只能说明中国投保人保险意识和对保险理解不够，理财的方式不够理性，所以才会放弃保障。就像今年银行的很多存款也被挤出，并不能说明银行或者储蓄出了什么问题。
　　那么为何在麦肯锡的报告中，中国保险市场的退保率远高于美国市场呢？一位业内人士解释说：这与中国保险市场的发展有关。目前中国保险市场还处于发展前期，每年的新保单数量极高，这部分中的退保率又是所有保单中最高的，因此造成整个退保率较高。同时，中国人对于保险的认识还不足，几乎不具备美国投保人那种保险意识和需求，这也是退保率普遍高于海外成熟市场的原因。
　　在这轮退保大潮中，保险公司也并不是无所作为，以分红型、储蓄型产品为主的中资公司，已经开始调整产品结构，积极应对市场需要，推出投资连结型险种。同时提升原有分红险的竞争力，根本办法就是提高分红，以消除人们印象中分红不明确、分红低的缺点。
（理财周报  2007-12-03）

                                    交强险带动人保与平安保费大幅提升
 
    从占有我国车险市场份额近7成的中国人保和中国平安财险公司所公布的中国会计准则项下交强险专项审计报告可以看出，从去年7月1日到今年6月30日，两车险巨头报出经营亏损分别是10.37 亿元和1.86 亿元。
“最重要的指标是赔付率。中国人保交强险的赔付率为62.9%，平安财险的赔付率为57.5%。这两个赔付率并不高，实际上甚至低于两家公司的历史总体赔付率水平”，中金公司的研究报告明确指出。
　　从中国人保和平安财险总体赔付情况看，中金公司的研究报告清楚地列举了从2002年至2006年以及2007年上半年两家公司的赔付率。其中，平安财险这些年分别是：57.1%、78.5%、77%、72%、69.6%、69%；而中国人保这些年的赔付率分别是：73.2%、71.4%、77.1%、68.1%、69.4%、67.1%。
　　“中国人保和平安财险的交强险实际经营数据并没有那么糟糕。经营亏损主要是由于中国会计准则不允许递延经营管理费用所造成的。经营管理费用包括保单销售佣金和其他直接承保费用等。在国际会计准则下，这些费用可以递延和摊销，使得当期的经营管理费用会下降”，中金公司的研究报告指出。
　　因此，中国人保在公告中声明在国际会计准则下，其交强险的承保是盈亏平衡的，若加上投资收益，则还有一些盈余。
　　那么，是什么原因导致交强险全行业亏损呢?
　　因为这两家公司的交强险业务费用率都非常高，“两家公司交强险业务的费用率非常高，全都高于50%，这使得他们的综合成本率高于110%，意味着不小的承保亏损”，中金公司的研究报告指出。
　　根据披露，平安财险和中国人保，自2002年至2006年以及2007年上半年的总体费用率分别是：41.3%、21.2%、20.2%、23.3%、25.8%、29.7%；23.9%、24.4%、22.1%、29.1%、29.5%、29.2%。
　　不过，所公开披露的一切都是按照中国会计准则下不允许递延和摊销的原则计算的，所以很高。
　　“如果按照国际会计准则，我们相信费用率会显著下降”，中金公司的研究报告指出。
　　按照国际会计准则，中金公司估计中国人保和平安财险在国际会计准则下的交强险费用率大约为35%-40%，使得实际的综合成本率大约为92.5%-102.5%。
    “这对一个以不盈不亏为原则的强制保险来说是令人满意的水平”，一位业内专家指出。
　　让投资者更为感兴趣的是，由于交强险的出现，使得交强险在推动中国人保和平安财险保费收入的快速增长方面起到了很好的作用。
　　“首先，交强险是强制保险，机动车拥有人必须购买，而交强险实施以前大约只有30%的车主购买了第三者责任保险（非强制的）。其次，交强险也带动了非强制的车辆损失保险的快速发展”，中金公司的研究报告指出。
　　根据披露，中国人保交强险占总保费收入比例为26.2%，占车险保费收入36.7%；平安财险占总保费收入比例为24.9%，占车险保费收入35.9%。随着交强险投保率的不断提升，会带动更宽泛的保费收入的提升。目前，全行业交强险首年度保费收入合计507亿元。
　　其中，人保财险在该期间交强险业务的保费收入为213.948亿元、已赚保费为98.035亿元、赔款为61.667亿元、经营费用为51.56亿元、分摊的投资收益为4.819 亿元、经营亏损及期末累计亏损为10.373亿元。
　　从外部环境看，由于环境改善，去年年底以来，保监会加大了财险市场的价格监管，有效遏制了严重的恶性价格战，使得车险和企财险这两个最重要的险种的费率水平明显回升。
　　“我们相信这将帮助中国人保和平安财险提升承保利润。”中金公司观点明确。
（上海证券报  2007-12-04）